信用的涵义及其特征

    第一节　信用的涵义及其特征

    一、什么是信用

    信用和货币一样也是一个古老的经济范畴。现代意义上的信用(Credit)是一种以偿还和付息为条件的借贷行为，体现一定的债权债务关系。在这种经济行为中涉及借方和贷方两个关系人:贷方为授信者，即债权人;借方为受信者，即债务人。授信过程是债权人提供一定的有价物给债务人，到约定时间，债务人将有价物归还并支付一定利息的过程。有价物可以是商品、劳务、货币或某种金融要求权(如股票或债券)。无论是何种信用，通常都可以用货币偿付。

    二、信用的基本特征

    理解信用的概念，必须掌握以下信用的基本特点:

    (一)信用是以偿还和付息为条件的借贷行为

    即以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得。现实生活中有时也有无利息的借贷，但这是由于某种政治目的或经济目的而采取的免除利息的优惠，是一般中的特殊。西方国家中不少国家的银行对客户的活期存款也往往不支付利息，但存款者可以享受银行的有关服务和取得贷款的某些便利。所以，实际上还是隐含有利息的。因此偿还和付息是信用最基本的特征。这一特征使它区别于财政分配。财政分配基本上是无偿的。例如，企业向财政交纳税金，财政对企事业单位的拨款，都是无偿进行的。

    (二)信用反映的是债权债务关系

    信用是商品货币经济中的一种借贷行为。在这种借贷行为中，有价物的所有者由于让渡有价物的使用权而取得了债权人的地位，有价物的需要者则成为债务人，借贷双方有着各自对应的权利和义务。这种债权债务关系最初是由于商品的赊销和货币的预付而产生的，但随着融资行为和信用制度的广泛建立和发展，债权债务关系渗透到了经济生活的各个角落。无论是企业的生产经营活动，还是个人的消费行为或政府的社会、经济管理活动都依赖债权债务关系。

    (三)信用是价值运动的特殊形式

    在单纯的商品交换中，价值运动是一种对等的等价交换，卖方让渡商品取得货币，买方付出货币取得商品，这里发生了所有权的转移。但在信用活动中，一定数量的有价物从贷方手中转移到借方手中，并没有同等价值的对立运动，只是有价物使用权的让渡，没有改变所有权。