商业保险公司经办的人身意外伤害保险与政府社会保险机构主管的工伤保险具有本质的不同。工伤保险是通过国家立法由社会保障行政部门及其所属的社会保险经办机构负责强制实施的保障制度，而人身意外伤害保险是商业保险公司单纯运用经济补偿手段经营的以营利为目的的商业保险险种。它既不具有工伤保险的强制性、社会性和福利性特征，也不具备工伤保险对保险对象实施的时间长久且内容全面的保障特点。因此，两者在社会生活中的功能差异是十分明显的，决不可相互混淆或相互替代。工伤保险和人身意外伤害保险的主要区别如下：
（一）工伤保险的实施方式是强制实施的，它是工伤保险管理机构依据国家有关法律，强制属于实施对象的企业必须参加的社会保险，不管企业雇主和职工是否愿意。而商业保险公司的人身意外伤害保险的实施方式是自愿的，投保人或被保险人自愿投保，保险人与被保险人双方在自愿的基础上签订保险合同，并遵循契约自由的原则，即自愿投保，并可以中途变更保险公司。
（二）工伤保险是由国家授权的劳动部门或者工伤保险机构管理，保险的权利义务关系属于社会保险法律、法规的调整范畴；人身意外伤害保险，则是由金融系统的商业保险公司管理，保险的权利义务关系属于合同的调整范畴。可见，工伤保险是一种政府行为，而人身意外伤害保险是一种商业行为，它的最终目的是获取最大经济利润。
